1 - Introdução
1 - Conceitos Iniciais
2 - Sistema Tributário Brasileiro
1 - Visão Geral do Sistema Tributário Brasileiro
2 - Obrigação Principal e Obrigação Acessória
3 - Impostos Diretos e Impostos Indiretos
4 - Encargos previdenciários
5 - Estrutura Legal das Normas Tributárias
6 - Insegurança Jurídica
3 - Regimes Tributários
1 - Conceito Geral do Lucro Real
2 - Conceito Geral do Lucro Presumido
3 - Conceito Geral do Simples Nacional
4 - Conceito Geral do Micro Empreendedor Individual
4 - Regras para Adoção dos Regimes Tributários
1 - Visão geral de aplicação de cada regime tributário
2 - Quando o Lucro Real é Obrigatório
3 - Quando não se pode optar pelo SIMPLES
4 - Micro Empreendedor Individual
5 - Modelos Societários Especiais - Sociedade em Conta de Participação e Sociedade de Propósito Específico e Consórcios de empresas
5 - Lucro Real
1 - IRPJ Lucro Real - Regra de Cálculo
2 - IRPJ Lucro Real - Exemplo de Cálculo
3 - IRPJ Lucro Real - Trimestral ou Anual
4 - Compensação de Prejuízos
5 - Lucro Real Anual - IRPJ Cálculo das Antecipações Mensais e Cálculo da Suspensão do Recolhimento
6 - CSLL Lucro Real - Regra de Cálculo
7- PIS e COFINS Lucro Real - Regra de Cálculo
8 - PIS e COFINS Lucro Real - Exclusões da Base de Cálculo
9 - PIS e COFINS Lucro Real - Exclusão do ICMS da Base de Cálculo
10 - PIS e COFINS Lucro Real - Créditos Permitidos
11 - PIS e COFINS Lucro Real - Situações Especiais
12 - PIS e COFINS Lucro Real - Atividades sujeitas ao regime cumulativo
13 - PIS Lucro Real - Exemplos de Cálculos
14 - COFINS Lucro Real - Exemplos de Cálculos
15 - PIS e COFINS Monofásico
16 - PIS e COFINS Substituição Tributária
6 - Lucro Real e Presumido IPI
1 - IPI - Conceito de Indústria - Operações sujeitas ao imposto
2 - IPI - Atividades não consideradas como industrialização e não sujeitas ao imposto
3 - IPI Tabela de Incidência do IPI - TIPI
4 - IPI Exemplo de incidência nas saídas tributadas
5 - IPI - Não Cumulatividade - Direito à Créditos
6 - IPI - Exemplo de créditos do imposto
7 - IPI Exemplo de apuração mensal
8 - IPI nas vendas a consumidor final efetuadas pelo estabelecimento Industrial ou Equiparado
7 - Lucro Real e Presumido ICMS
1 - ICMS Regras Gerais
1.1 - Alíquotas Interestaduais
1.2 - Pacto Federativo e a Partilha do ICMS
1.3 - ICMS Produtos Importados ou com conteúdos de Importação
1.4 - IPI como base de cálculo do ICMS
2 - ICMS Pontos Polêmiocs
2.1 - Idoneidade do Contribuine
2.2 Construção Civil
2.3 Montagem e Instalações de Máquinas e Equipamentos
2.4 Industrialização sob encomenda
2.5 Materiais Personalizados e Embalagens
3. ICMS Situações especiais
3.1 Diferimento do Imposto
3.2 Crédito Presumido
3.3 CONFAZ e Glosa de Créditos
3.4 Isenção, Alíquota Zero e Alíquotas Reduzidas
3.5 Transferências Interestaduais de estabelecimentos da mesma empresa
3.6 Utilização de Precatórios
4 - ICMS nas compras - equalização da carga tributária e diferencial de alíquota
5 - ICMS Ecommerce, Consumidor Final e Recolhimento de Diferencial de Alíquota
6 - ICMS Exemplo de apuração do valor devido
7 - ICMS Substituição Tributária
8 - Lucro Real e Presumido ISS
1 - ISS Regras Gerais
2 - Local do Recolhimento do ISS
3 - ISS conflitando com ICMS
4 - ISS atividades não tributadas - exemplos
5 - ISS exemplo de apuração
9 - Lucro Real e Presumido - Contribuição Previdenciária Patronal INSS
1 - INSS Regras Gerais
2 - INSS Contribuições calculadas sobre a folha de pagamento
3 - INSS CPRB - Contribuição Patronal Sobre a Receita Bruta
4 - INSS Exemplo de contribuições calculadas sobre a folha de pagamento
5 - INSS Exemplo de contribuições calculadas sobre a receita bruta
10 - Lucro Presumido
1 - IRPJ no Lucro Presumido - Regras Gerais
2 - IRPJ no Lucro Presumido - percentuais de presunção
3 - IRPJ no Lucro Presumido - exemplo de cálculo
4 - CSLL no Lucro Presumido - Regras Gerais
5 - CSLL no Lucro Presumido - percentuais de presenução
6 - CSLL no Lucro Presumido - Exemplo de cálculo
7 - PIS e COFINS no Lucro Presumido - Regras Gerais
8 - PIS e COFINS Exemplos de Cálculo
11 - Simples Nacional
1 - SIMPLES Regras Gerais
2 - SIMPLES Tabelas de Incidência e atividades sujeitas a cada tabela
3 - SIMPLES Cálculo da Alíquota Efetiva
4 - SIMPLES Exemplo de cálculo da aliquota efetiva
5 - SIMPLES Exemplo de cálculo do SIMPLES a recolher
6 - SIMPLES Sub Limite para fins de ICMS e ISS
7 - SIMPLES ICMS Nas Compras
8 - SIMPLES ICMS nas Vendas
9 - SIMPLES IPI nas compras
10 - SIMPLES IPI nas vendas
11 - SIMPLES PIS e COFINS nas vendas
12 - Escolha do Regime Tributário Adequado
1 - Pontos de Atenção
2 - Pontos Positivos e Negativos de Cada Regime
3 - Lucro Real Quadro Resumo
4 - Lucro Presumido Quadro Resumo
5 - SIMPLES Quadro Resumo
6 - Exemplo de ponto de equilíbrio tributário
